Налог на продажу цифровых товаров в Европу

Дата последнего изменения:

Если вы продаете электронные товары, вам необходимо знать о европейском налоге на добавленную стоимость (VAT). Все, кто продает электронные товары в Европу, должны настроить в своих магазинах налоги так, чтобы соблюдать условия европейского налогообложения. В Эквиде есть все необходимые инструменты для этого.

В этой статье:

Европейский налог на добавленную стоимость (VAT) для электронных товаров

Налог на добавленную стоимость (VAT) — налог в странах Европейского Союза. Сумма налога рассчитывается от добавочной стоимости товаров и услуг. По правилам европейского налогообложения, продавец платит этот налог, если покупатель из Европы приобретает электронный товар. При этом местонахождение продавца не имеет значения — если в вашем магазине могут купить электронный товар европейцы, вам нужно платить VAT Информацию о европейском налоге на добавленную стоимость для электронных товаров вы можете найти в статье.

Если у вас есть покупатели из Европы, вам нужно знать правила обработки персональных данных, действующие в Европе.

Как налог влияет на магазины в России?

Условия

Вы должны платить европейский налог на добавленную стоимость, если:

  1. Вы продаете электронные товары или услуги (электронные книги, хостинг и т.п.).
  2. Ваши покупатели находятся в Европе. Ваше местоположение не имеет значения.

Требования

Продавцы должным:

  • определять местонахождение покупателей;
  • рассчитывать ставку европейского НДС по местонахождению покупателя;
  • сохранять о местоположении покупателя. Как минимум, два неконфликтующих факта: например, адрес оплаты и соответствующий IP-адрес. Вы должны хранить эту информацию 10 лет;
  • каждый квартал подавать налоговую декларацию по НДС в каждом европейском государстве, куда продаете.
Воспользуйтесь системой MOSS (Mini One-Stop Shop), чтобы подавать налоговые декларации в разных странах и при этом не регистрироваться в налоговой службе каждой страны.

Как соответствовать правилам европейского налогообложения

Что нужно сделать, чтобы продавать европейцам:

1. Зарегистрироваться в MOSS и получить VAT-номер

Как продавец вы можете зарегистрироваться в системе MOSS (Mini One-Stop Shop). Если ваш бизнес базируется в европейской стране, скорее всего, у вас уже есть VAT-номер, и вы можете легко зарегистрироваться в MOSS. Если у вас нет VAT-номера, и ваш бизнес находится не в Европе, при регистрации вы можете выбрать любую европейскую страну.

Продавцы из Великобритании, у которых есть британский VAT-номер, могут зарегистрироваться в MOSS через Управление Её Величества по налогам и таможенным пошлинам (HMRC).

2. Подавать налоговую декларацию каждый квартал

Каждые три месяца продавцы должны подавать через MOSS электронную налоговую декларацию по европейскому НДС независимо от того, были ли у них продажи электронных товаров или нет. Продавец должен подать декларацию и заплатить все налоги в течение 20 дней после завершения периода, декларацию за который подает. Прочитайте о налоговых декларациях по европейскому НДС в справочнике mini One Stop Shop.

Что нужно сделать в Эквид-магазине, чтобы продавать электронные товары в Европу?

1. Настроить НДС для товаров

Налог можно настроить в панели управления Эквида → Настройки → Налоги. Вам помогут инструкции по настройке налогов в Эквиде.

2. Определять местонахождение покупателей

В Эквиде легко определять, откуда ваши покупатели. Нужно включить форму адреса на странице оформления заказа:

  1. Откройте панель управления Эквида → Настройки → Общие → Корзина;
  2. Включите опцию Спрашивать адрес для оформления счета при размещении заказа.
Эквид определяет местонахождение покупателя по IP адресу и до оплаты показывает цену, в которую уже входит НДС.

3. Подтверждать местонахождение покупателей по IP-адресу

Эквид автоматически определяет IP адрес покупателя — его можно увидеть в информации о заказе в панели управления. Если IP-адрес покупателя не совпадает с адресом выставления счета, Эквид показывает предупреждение на странице заказа. По налоговому законодательству, вы должны связаться с покупателем, уточнить его местонахождение и исправить несовпадение адресов.

4. Хранить информацию о местонахождении покупателя 10 лет

Эквид бессрочно хранит всю информацию. От вас не требуется никаких дополнительных действий.

Эквид-магазины работают по всему миру. Мы понимаем, с какими вопросами сталкиваются продавцы, и стараемся предоставить продавцам все необходимые инструменты для работы во всех странах мира.

Требования информационной безопасности в Великобритании

Если вы храните данные покупателей, вы должны обеспечить сохранность информации по требованиям Управления Её Величества по налогам и таможенным пошлинам (HMRC). Все данные Эквид-магазинов безопасно хранятся на сервере Эквида.

Эквид – сертифицированный поставщик услуг первого уровня по стандартам PCI-DSS. Это золотой стандарт международной электронной коммерции.

Читайте также

Электронные товары
Ответы на вопросы об электронных товарах

К началу
Статья ответила на ваш вопрос?

Замечательно! Спасибо за ответ!

Пожалуйста, пришлите нам этот вопрос. Мы будем рады ответить по почте.

Отправить вопрос