Belastingen op digitale producten (EU)

Als u digitale goederen verkoopt, bent u wellicht al op de hoogte van de wijzigingen in de EU-belasting over de toegevoegde waarde (btw) die vanaf 1 januari 2015 van kracht zijn. Het is belangrijk voor elke winkelier om te begrijpen wat dit betekent en hoe hij zich daaraan kan aanpassen. Ecwid heeft alle tools hiervoor.

De EU-btw-regels voor digitale goederen

De belasting over de toegevoegde waarde of btw is een algemene belasting in de Europese Unie die wordt geheven over de toegevoegde waarde van goederen en diensten.

Volgens de EU-btw-regels voor digitale goederen moet een winkelier btw betalen als klanten uit EU-landen digitale goederen in zijn online winkel kopen. Het btw-tarief is gebaseerd op het EU-land waar de koper zich bevindt, ongeacht waar de winkel zich bevindt.

Invloed op winkeliers

Voorwaarden

In principe valt u onder deze btw-regels als de volgende zaken van toepassing zijn:

1. U verkoopt downloadbare digitale goederen of diensten, waaronder e-boeken, hostingdiensten, e-cursussen, opgenomen trainingsvideo's, muziek- of audiodownloads, enz.
2. U verkoopt aan klanten in EU-landen (ongeacht of u vanuit een EU-lidstaat verkoopt of niet).

Vereisten

Dit zijn de vereisten voor de winkeliers om aan de nieuwe regels te voldoen:

• Bepaal de locatie van uw klant;
• Bereken de juiste btw-tarieven op basis van de locatie van de klant;
• Sla de locatie van uw klant op met twee stukken niet-conflicterend bewijsmateriaal, zoals een factuuradres en een bijbehorend IP-adres (u moet de gegevens 10 jaar bewaren);
• Dien elk kwartaal een btw-aangifte in bij elke EU-lidstaat waar uw klanten vandaan komen of maak gebruik van een MOSS (Mini One Stop Shop), die namens u rapporteert aan elke EU-lidstaat.

Voldoen aan de btw-regels voor digitale goederen

Dit is wat u moet doen om digitale goederen aan uw klanten in EU-landen te verkopen en aan de vereisten te voldoen:

• Registreer u voor MOSS, zodat u een btw-nummer krijgt. Als winkelier kunt u zich registeren voor de Mini One Stop Shop (MOSS). Als uw bedrijf is gevestigd in een EU-land, dan heeft u wellicht al een btw-nummer en kunt u zich eenvoudig registreren voor MOSS. Als u geen btw-nummer heeft en uw bedrijf van buiten de EU opereert, kunt u elk EU-land kiezen als uw lidstaat van identificatie. Let op: Britse winkeliers met een Brits btw-nummer kunnen zich voor MOSS registreren via de HMRC.
• Rapporteer elk kwartaal. Elk kwartaal moet een winkelier elektronisch een MOSS-btw-aangifte indienen, ongeacht of hij daadwerkelijk e-goederen heeft geleverd. De MOSS-btw-aangifte (en de bijbehorende betaling) moet worden ingediend binnen 20 dagen na het einde van de periode waarop de aangifte betrekking heeft. Dit document beschrijft de materie in meer detail: Gids voor btw via de Mini One Stop Shop

Uw Ecwid-winkel opzetten volgens de btw-regels

• Breng btw in rekening op uw producten. Onze in Europa gevestigde winkeliers weten al lang dat Ecwid het instellen van btw-tarieven ondersteunt. Als u echter nog niet eerder btw-tarieven hebt ingesteld, kunt u dat eenvoudig doen via de Ecwid-beheerder. Raadpleeg dit artikel in ons Helpcentrum voor meer informatie.
• Verzamel de klantlocatie. Ecwid heeft al een ingebouwde mogelijkheid om naar het land van een klant te vragen. Het enige wat u hoeft te doen is het factuuradresformulier inschakelen bij het afrekenen in uw winkel:

- ga naar Instellingen > Algemeen > Winkelwagen > Afrekeninstellingen in uw Ecwid-bedieningspaneel;
- vink het vakje "Vraag factuuradres tijdens afrekenen" aan.

• Valideer klantlocatie via IP-adres. Ecwid detecteert standaard automatisch het IP-adres van een klant. Het wordt opgeslagen in de bestelgegevens en weergegeven in de Ecwid-beheerder. Als het IP-adres van een klant niet overeenkomt met het factuuradres dat is ingevoerd bij het afrekenen, geeft Ecwid een waarschuwingsbericht weer op de pagina met bestelgegevens om u te informeren dat er een probleem is. Volgens de wet moet u in dit geval contact opnemen met de klant en de klant vragen het verschil tussen de twee gegevensbronnen op te lossen.

• Klantlocatiegegevens 10 jaar bewaren. De gegevens in de Ecwid-beheerder worden zo lang opgeslagen als u wilt. U hoeft niets te doen.

Als internationaal bedrijf begrijpt Ecwid de uitdagingen waarmee de winkeliers worden geconfronteerd en streeft ernaar hen de tools te verstrekken om hun winkels in overeenstemming met de wetten over de hele wereld te runnen.

Veelgestelde vragen

Heb ik te maken met de nieuwe EU-btw-regels vanaf 1 januari 2015?

Kortgezegd: dat heeft u, als u digitale goederen verkoopt aan Europese klanten.

Kan ik in Ecwid btw-tarieven instellen om in elk Europees land de juiste btw in rekening te brengen?

Absoluut. Bekijk dit artikel voor instructies over het instellen van btw-tarieven.

Ecwid slaat mijn klantgegevens op. Hoe zit het met de gegevensbescherming verplicht door HMRC?

HMRC verplicht gegevensbescherming als de verkoper klantgegevens opslaat. Aangezien Ecwid echter SaaS is en uw winkelgegevens volledig bij ons worden gehost, zijn wij verantwoordelijk voor de gegevensbescherming en daar zorgen wij voor. U kunt erop vertrouwen dat we alle nodige maatregelen nemen om uw klantgegevens te beschermen. Bovendien is Ecwid een gecertificeerd dienstverlener volgens PCI-DSS niveau 1, wat de gouden standaard is voor e-commerceoplossingen wereldwijd en een hoog beveiligingsniveau garandeert.

Ik wil niet aan Europa verkopen. Is dat mogelijk?

We raden dit niet aan omdat Europa een gigantische markt is. Het is beter om te proberen de regels na te leven. In de tussentijd, als u in de tussentijd vastbesloten bent om niet naar Europa te verkopen, kunt u een tijdelijke oplossing gebruiken via bestemmingszones:

1. Markeer al uw digitale producten als producten die verzending vereisen.
2. Maak een methode voor Gratis verzending, toegewezen aan een bestemmingszone die de EU niet omvat.
3. Schakel deze verzendmethode in voor uw digitale producten (nu gemarkeerd als verzending vereist) en schakel deze uit voor uw andere producten met productspecifieke verzendmethoden.

Nadat u dat heeft gedaan, worden uw digitale producten behandeld als fysieke artikelen en moeten klanten bij het afrekenen hun verzendadres invoeren. Als het adres binnen de EU ligt, kunnen ze niet in uw winkel afrekenen en digitale producten kopen.