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Impuestos sobre productos digitales (UE)

Si vende productos digitales, es posible que ya conozca los cambios en el Impuesto sobre el Valor Añadido de la UE (IVA) que entraron en vigor a partir del 1 de enero de 2015. Es importante para cualquier comerciante entender lo que esto significa y cómo ajustarse en consecuencia — y Ecwid dispone de todas las herramientas para lograrlo.

Las normas del IVA de la UE para los bienes digitales

El Impuesto sobre el Valor Añadido, o IVA, es un impuesto general de la Unión Europea que grava el valor añadido a los bienes y servicios.

Según las normas del IVA de la UE sobre bienes digitales, un comerciante debe pagar el IVA, si los clientes de países de la UE compran bienes digitales en su tienda online. El tipo del IVA se basa en el país de la UE en el que se encuentra el comprador, independientemente de dónde esté la tienda.

Cómo afecta esto a los propietarios de tiendas

Condiciones

Básicamente, le afectan estas normas del IVA si se cumplen las siguientes cosas:

  1. Usted vende bienes o servicios digitales descargables incluyendo libros electrónicos, servicios de alojamiento, cursos electrónicos, vídeos de formación grabados, música o audio, etc.
  2. Usted vende a clientes de países de la UE (independientemente de si vende o no desde un país miembro de la UE).

Requisitos

Estos son los requisitos que deben cumplir los comerciantes para ajustarse a las nuevas normas:

  • Identificar la ubicación de su cliente;
  • Calcular los tipos de IVA correctos en función de la ubicación del cliente;
  • Guardar la ubicación de su cliente con dos pruebas no contradictorias como una dirección de facturación y una dirección IP coincidente (deberá conservar la información durante 10 años);
  • Presentar una declaración trimestral del IVA a cada estado de la UE del que procedan sus clientes, o utilizar una MOSS (Mini One Stop Shop), que informa a cada estado de la UE en su nombre.

Cómo cumplir las normas del IVA para los productos digitales

Esto es lo que tendrá que hacer para vender productos digitales a sus clientes en los países de la UE y cumplir los requisitos:

  • Registrarse en MOSS y obtener un CIF. Como comerciante puede inscribirse en la Mini Ventanilla Única, o MOSS. Si su empresa tiene su sede en un país de la UE, es posible que ya disponga de un CIF y pueda registrarse fácilmente en el MOSS. Si no tiene un CIF y opera su negocio desde fuera de la la UE, puede elegir cualquier país de la UE para que sea su Estado miembro de identificación. Nota: Los comerciantes del Reino Unido con NIF del Reino Unido pueden inscribirse en el MOSS a través del HMRC.
  • Declaración trimestral. Cada trimestre, un comerciante está obligado a presentar una declaración del IVA MOSS por vía electrónica, independientemente de si han suministrado bienes electrónicos o no. La declaración del IVA MOSS (y el pago que la acompaña) debe presentarse en un plazo de 20 días a partir del final del periodo cubierto por la declaración. Este documento describe la cuestión con más detalle: Guía de la miniventanilla única del IVA (Mini One Stop Shop)

Cómo configurar su tienda Ecwid para que funcione de acuerdo con las normas del IVA

  • Cargue el IVA en sus productos. Nuestros comerciantes basados en Europa ya saben que Ecwid admite la configuración de los tipos de IVA desde hace mucho tiempo. Sin embargo, si no ha configurado los tipos de IVA antes, puede hacerlo fácilmente a través del administrador de Ecwid. Consulte este artículo en nuestro Centro de Ayuda para más detalles.
  • Obtener la ubicación del cliente. Ecwid ya tiene incorporada una capacidad para preguntar por el país de un cliente. Todo lo que necesita hacer es habilitar el formulario de dirección de facturación en la caja de su tienda:

- navegue hasta Configuración > General > Cesta de Compra > Configuración de casilla en su Panel de control de Ecwid;
- marque la casilla «Pedir una dirección de facturación durante el proceso de pago».

Ecwid detecta la ubicación del cliente en el momento en que abre su tienda y muestra los precios de los productos, IVA incluido, incluso antes de que el cliente pase por caja.
  • Validar la ubicación del cliente por IP. Por defecto, Ecwid detecta automáticamente la dirección IP de un cliente. Se guarda en los detalles del pedido y se muestra en el administrador de Ecwid. Si la dirección IP de un cliente no coincide con la dirección de facturación, Ecwid muestra un mensaje de advertencia en la página de detalles del pedido para hacerle saber que hay un problema. De acuerdo con la ley vigente, en este caso debe ponerse en contacto con el cliente y pedirle que concilie la discrepancia entre las dos fuentes de información.
  • Almacene la información sobre la ubicación de los clientes durante 10 años. La información de su administrador de Ecwid se almacena todo el tiempo que desee. No se requiere ninguna acción por su parte.

Como empresa global, Ecwid comprende los retos a los que se enfrentan los comerciantes y tiene como objetivo proporcionarles las herramientas para operar sus tiendas de conformidad con las leyes de todo el mundo.

Preguntas frecuentes

¿Me afectan las nuevas normas del IVA de la UE a partir del 1 de enero de 2015?

En resumen: sí, si vende productos digitales a clientes europeos.

¿Puedo configurar los tipos de IVA en Ecwid para cobrar el IVA adecuadamente en cada país europeo?

Por supuesto. Consulte este artículo para obtener instrucciones sobre cómo configurar los tipos de IVA.

Ecwid almacena la información de mis clientes. ¿Qué pasa con la protección de datos exigida por HMRC?

HMRC exige que exista una protección de datos si el vendedor almacena información. Sin embargo, como Ecwid es SaaS y los datos de su tienda están totalmente alojados con nosotros, somos responsables de la protección de datos y nos ocupamos de ello. Puede estar seguro de que tomamos todas las medidas necesarias para proteger su información. Además, Ecwid cuenta con la certificación de proveedor de servicios PCI-DSS de nivel 1 (en inglés), que es el estándar de oro para soluciones de comercio electrónico en todo el mundo y garantiza un alto nivel de seguridad.

Quiero restringir las ventas a Europa. ¿Es eso posible?

No recomendamos hacerlo, ya que Europa es un mercado enorme. Es mejor intentar cumplir las normas. Mientras tanto, si realmente quiere restringir las las ventas a Europa, puede utilizar una solución alternativa mediante zonas de destino:

  1. Marque todos sus productos digitales como los que requieren envío.
  2. Cree un método de Envío gratuito asignado a una zona de destino que no incluya la UE.
  3. Habilite este método de envío para sus productos digitales (ahora marcados como que requieren envío) y desactívelo para sus otros productos utilizando métodos de envío específicos para cada producto.

Después de hacerlo, sus productos digitales serán tratados como artículos físicos, y los clientes tendrán que introducir su dirección de envío al realizar el pago. En caso de que la dirección esté dentro de la UE, no podrán proceder al pago en su tienda y comprar productos digitales.

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