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Cobrar el IVA al vender al Reino Unido

A partir del 1 de enero de 2021, el Reino Unido introdujo nuevas reglas sobre las ventas transfronterizas. A partir de esa fecha, todas las mercancías que entren en el Reino Unido procedentes de cualquier otro país se considerarán importaciones.

Si usted es una empresa extranjera que vende mercancías al Reino Unido, es probable que se le exija registrarse a efectos del IVA en el Reino Unido, cobrarlo en su tienda online, y remitir el IVA recaudado al gobierno del Reino Unido. Ecwid le permite configurar su tienda para cumplir estos requisitos para las mercancías enviadas al Reino Unido.

Si su mercancía ya se encuentra en el Reino Unido en el momento de la venta, consulte Impuestos del Reino Unido (IVA) en Ecwid (en inglés)
No registrarse y no pagar el IVA puede considerarse evasión fiscal. Consulte con un profesional fiscal en caso de que no esté seguro de si debe cargar el IVA en sus envíos al Reino Unido.

¿Debo cobrar el IVA en el momento de la compra?

Por lo general, los vendedores no establecidos en el Reino Unido están obligados a cargar el IVA del Reino Unido en la el momento de la compra si:

  • Venden bienes sujetos a impuestos a través de una tienda de comercio electrónico;
  • Tienen pedidos que se enviarán a una dirección en el Reino Unido;
  • Tienen pedidos que cuestan 135 £ o menos (para todos los artículos combinados y sin impuestos, gastos de envío, seguro o cualquier otro cargo a menos que estén incluidos en el precio).

Si se aplican todas estas condiciones, debe hacer lo siguiente:

1) cobrar el IVA de todos los pedidos de bajo valor inferiores a 135 £ en la caja de su tienda online; 2) remitir el IVA recaudado al gobierno del Reino Unido. Cuando envíe los pedidos, deberá especificar en sus declaraciones de aduana que el IVA se pagó en la caja para que no se vuelva a cobrar en la frontera por la aduana.

A los pedidos que cuesten más de 135 libras no se les cargará el IVA en la caja; serán gravados en la aduana a su llegada al Reino Unido. Por lo tanto, si solo tiene pedidos superiores a 135 £, no es necesario que cargue el IVA británico en la caja.

Además, no está obligado a cargar el IVA en la caja si solo vende a otras empresas, siempre que los clientes del Reino Unido faciliten su número de registro del IVA para los pedidos de poco valor. En este caso, tendrá que incluir su número de IVA en la factura

Más información sibre reglas del IVA del Reino Unido para vendedores en el extranjero

Registrarse a efectos del IVA del Reino Unido

Normalmente, puede registrarse para obtener un número de IVA online. El proceso dura unos 30 días laborables.

Aunque Ecwid le permite cobrar el IVA en la caja, no declaramos los importes gravados ni proporcionamos ninguna otra información a HM Revenue and Customs (HMRC). Debe ocuparse usted mismo.

Después de registrarse a efectos del IVA en el Reino Unido, deberá:

  • Llevar un registro de las mercancías vendidas;
  • Emitir facturas con IVA;
  • Remitir trimestralmente el IVA recaudado a la HMRC a través de su cuenta en su página web.

Más información sobre facturar, reclamar y registrar el IVA

Las empresas extranjeras pueden designar un representante fiscal una empresa o persona local que le representará a efectos del IVA y tratará con la HMRC en su nombre.

Necesita un número EORI para importar mercancías al Reino Unido. También puede necesitar licencias o certificados para enviar determinados tipos de mercancías al Reino Unido. Considere la posibilidad de contratar a un representante aduanero de importación si necesita ayuda.

Cobrar el IVA británico en la caja mediante impuestos automáticos

Por defecto, si utiliza impuestos automáticos en su tienda Ecwid, los pedidos que tengan como destino de envío el extranjero no están gravados. Si desea cobrar el IVA en sus pedidos del Reino Unido inferiores a 135 £, deberá activarlo en la página Impuestos del panel de control de la tienda.

Asegúrese de que su dirección de la tienda está introducida correctamente y se encuentra fuera del Reino Unido.

Cobrar el IVA en los pedidos inferiores a 135 £ que vayan a enviarse al Reino Unido:

  1. Desde su administrador de Ecwid, vaya a Configuración → Impuestos y facturas.
  2. Desplácese hasta Configuración.
  3. Habilite la opción Cobrar el IVA a los clientes del Reino Unido al pagar.
  4. Los cambios se guardarán automáticamente.

¡Eso es todo! Ahora, si un pedido cuesta 135 £ o menos y el destino del envío es dentro del Reino Unido, se aplicará un 20 % de impuestos a la cesta del cliente justo en el momento de pagar. Si la moneda de su tienda no es la libra esterlina, Ecwid convertirá los precios de acuerdo con sus tarifas internas antes de aplicar el impuesto.

A los pedidos que cuesten más de 135 £ no se les aplicará el IVA del Reino Unido. Para ellos, los impuestos y derechos pueden ser pagados por los clientes en la aduana o al agente de entrega antes de recibir el pedido.

Usted debe registrarse a efectos del IVA en el Reino Unido para cobrar el IVA en su tienda.

Cobrar el IVA del Reino Unido en la caja mediante impuestos manuales

Si utiliza impuestos manuales en su tienda, puede configurarlos para que apliquen el IVA a todas sus importaciones del Reino Unido, independientemente de su coste. Puede optar por esta opción si:

  • Los impuestos automáticos no están disponibles en su país;
  • Los pedidos en su tienda nunca superan el límite de 135 £;
  • Está utilizando un flujo de trabajo personalizado, por ejemplo, paga el IVA y los aranceles de importación en el despacho de aduana para pedidos superiores a 135 £ usted mismo o utiliza un agente de aduanas/envíos.
Asegúrese de que su dirección de la tienda está introducida correctamente y se encuentra fuera del Reino Unido.

Cobrar el IVA en todos los pedidos que vayan a enviarse al Reino Unido:

  1. En Configuración → Impuestos y facturas, cree un nuevo impuesto denominado «IVA» o «IVA del Reino Unido».
  2. Cree una zona de destino independiente para el Reino Unido.
  3. Establezca el tipo impositivo del 20 % en la sección Tasas por zona:

charge VAT on all orders.png

¡Eso es todo! Ahora, si el destino de envío de un pedido es dentro del Reino Unido, el 20 % de impuestos se aplicará a la cesta del cliente justo en el momento de pagar. El impuesto se aplicaráo a todos los pedidos.

Debe registrarse a efectos del IVA en el Reino Unido para cobrar el IVA en su tienda.

Emitir facturas de IVA

Cuando envíe sus pedidos al Reino Unido, deberá adjuntar una factura con IVA para el despacho de aduanas. Puede utilizar nuestras facturas fiscales si están disponibles en su país, o puede utilizar las facturas normales.

En cuanto se registre para obtener un número de IVA en el Reino Unido, asegúrese de incluirlo en todas sus facturas. Es posible que también tenga que añadir comentarios como «inversión del sujeto pasivo: el cliente da cuenta del IVA a la HMRC» para sus ventas a otras empresas.

Aprenda cómo puede editar facturas fiscales o facturas ordinarias

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