Налог на продажу цифровых товаров в Европу

Если вы продаете электронные товары, вам необходимо знать о европейском налоге на добавленную стоимость (VAT). Все, кто продает электронные товары в Европу, должны настроить в своих магазинах налоги так, чтобы соблюдать условия европейского налогообложения. В Эквиде есть все необходимые инструменты для этого.

Европейский налог на добавленную стоимость (VAT) для электронных товаров

Налог на добавленную стоимость (VAT) — налог в странах Европейского Союза. Сумма налога рассчитывается от добавочной стоимости товаров и услуг. По правилам европейского налогообложения, продавец платит этот налог, если покупатель из Европы приобретает электронный товар. При этом местонахождение продавца не имеет значения — если в вашем магазине могут купить электронный товар европейцы, вам нужно платить VAT.

Если у вас есть покупатели из Европы, вам нужно знать правила обработки персональных данных, действующие в Европе.

Как налог влияет на магазины в России?

Условия

Вы должны платить европейский налог на добавленную стоимость, если:

  1. Вы продаете электронные товары или услуги (электронные книги, хостинг и т.п.).
  2. Ваши покупатели находятся в Европе. Ваше местоположение не имеет значения.

Требования

Продавцы должным:

  • определять местонахождение покупателей;
  • рассчитывать ставку европейского НДС по местонахождению покупателя;
  • сохранять о местоположении покупателя. Как минимум, два неконфликтующих факта: например, адрес оплаты и соответствующий IP-адрес. Вы должны хранить эту информацию 10 лет;
  • каждый квартал подавать налоговую декларацию по НДС в каждом европейском государстве, куда продаете.
Воспользуйтесь системой MOSS (Mini One-Stop Shop), чтобы подавать налоговые декларации в разных странах и при этом не регистрироваться в налоговой службе каждой страны.

Как соответствовать правилам европейского налогообложения

Что нужно сделать, чтобы продавать европейцам:

1. Зарегистрироваться в MOSS и получить VAT-номер

Как продавец вы можете зарегистрироваться в системе MOSS (Mini One-Stop Shop). Если ваш бизнес базируется в европейской стране, скорее всего, у вас уже есть VAT-номер, и вы можете легко зарегистрироваться в MOSS. Если у вас нет VAT-номера, и ваш бизнес находится не в Европе, при регистрации вы можете выбрать любую европейскую страну.

Продавцы из Великобритании, у которых есть британский VAT-номер, могут зарегистрироваться в MOSS через Управление Её Величества по налогам и таможенным пошлинам (HMRC).

2. Подавать налоговую декларацию каждый квартал

Каждые три месяца продавцы должны подавать через MOSS электронную налоговую декларацию по европейскому НДС независимо от того, были ли у них продажи электронных товаров или нет. Продавец должен подать декларацию и заплатить все налоги в течение 20 дней после завершения периода, декларацию за который подает. Прочитайте о налоговых декларациях по европейскому НДС в справочнике mini One Stop Shop.

Что нужно сделать в Эквид-магазине, чтобы продавать электронные товары в Европу?

1. Настроить НДС для товаров

Налог можно настроить в панели управления Эквида → Настройки → Налоги. Вам помогут инструкции по настройке налогов в Эквиде.

2. Определять местонахождение покупателей

В Эквиде легко определять, откуда ваши покупатели. Нужно включить форму адреса на странице оформления заказа:

  1. Откройте панель управления Эквида → Настройки → Общие → Корзина;
  2. Включите опцию Спрашивать адрес для оформления счета при размещении заказа.
Эквид определяет местонахождение покупателя по IP адресу и до оплаты показывает цену, в которую уже входит НДС.

3. Подтверждать местонахождение покупателей по IP-адресу

Эквид автоматически определяет IP адрес покупателя — его можно увидеть в информации о заказе в панели управления. Если IP-адрес покупателя не совпадает с адресом выставления счета, Эквид показывает предупреждение на странице заказа. По налоговому законодательству, вы должны связаться с покупателем, уточнить его местонахождение и исправить несовпадение адресов.

4. Хранить информацию о местонахождении покупателя 10 лет

Эквид бессрочно хранит всю информацию. От вас не требуется никаких дополнительных действий.

Эквид-магазины работают по всему миру. Мы понимаем, с какими вопросами сталкиваются продавцы, и стараемся предоставить продавцам все необходимые инструменты для работы во всех странах мира.

Требования информационной безопасности в Великобритании

Если вы храните данные покупателей, вы должны обеспечить сохранность информации по требованиям Управления Её Величества по налогам и таможенным пошлинам (HMRC). Все данные Эквид-магазинов безопасно хранятся на сервере Эквида.

Эквид – сертифицированный поставщик услуг первого уровня по стандартам PCI-DSS. Это золотой стандарт международной электронной коммерции.

Читайте также

Электронные товары

Была ли эта статья полезной?

Приятно! Спасибо за ваш отзыв.

Спасибо за ваш отзыв.

Простите за это! Что было не так?
Пользователи, считающие этот материал полезным: 15 из 18